投資人專區

【內部稽核組織及運作】

本公司稽核室為獨立單位，直接隸屬於董事會並於董事會例行會議中報告。
稽核室執行經董事會通過之稽核計劃及下列事項：
1. 確認內部控制制度是否有效及完備。
2. 有關公司之銷售及收款、採購及付款、生產、薪工、投資、融資、固定資產、資訊及研發等作業程序之稽核，確保 下列目標之達成：營運之效果及效率；報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範；相關法令規章之遵循。
3. 對子公司之監督與管理。

【內部稽核人員任免】

本公司內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬係依據「招募、甄選任用辦法」、「薪資作業辦法」、「員工績效獎勵辦法」、「離職退休辦法」之規定辦理。其考評每年執行兩次，前述任免、考評、薪資報酬係依簽核流程簽報至董事長核定，前述相關辦法已接露於本公司內部管理辦法專區。


【內稽人員董事會溝通情況】
原則 : 
1. 內部稽核主管每年至少召開一次與獨立董事的單獨會議，並隨時得視需要直接聯繫，溝通管道暢通。
2. 會計師每年至少召開一次與獨立董事的單獨會議，並隨時得視需要直接聯繫，溝通管道暢通。

112年獨立董事與內部稽核主管獨立溝通事項摘錄如下：

會議日期 出席人員 溝通重點 溝通結果
112年11月08日 內部稽核與獨立董事溝通會議 獨立董事蕭珍琪、
獨立董事朱興華、
獨立董事林宏昭、
稽核主管陳昱。
  • 113年稽核計畫
  • 112年稽核業務執行情形
  • 稽核報告呈報方式溝通方式進行討論
 本次會議無意見


112年獨立董事與簽證會計師獨立溝通事項摘錄如下：

會議日期 出席人員 溝通重點 溝通結果
112年11月08日 會計師與獨立董事溝通會議 獨立董事蕭珍琪、
獨立董事朱興華、
獨立董事林宏昭、
會計師洪淑華、
協理蔡士嘉。
  • 會計師與治理單位之溝通計畫
  • 112年第三季合併財務報表
  • 國際會計準則第20號-政府補助之會計及政府補助之揭露
 本次會議無意見


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